Benjamin
Dân làm báo
-
Benjamin
Rủi ro tiền tệ là tác động của những biến động tiền tệ lên giá trị dòng tiền của một công ty.
- Việc định lượng rủi ro tiền tệ được gọi là mức độ rủi ro.
- Hai loại rủi ro tiền tệ chính là:
- Rủi ro kế toán liên quan đến tài sản, nợ phải trả, doanh thu và chi phí bằng ngoại tệ của một công ty được thể hiện trong báo cáo tài chính của công ty.
Operating exposure là gì?
- Rủi ro hoạt động kinh doanh đối với rủi ro ngoại hối là tác động của việc thay đổi tỷ giá hối đoái lên doanh thu và chi phí hoạt động trong tương lai của công ty.
Transaction exposure là gì?
- (Phơi nhiễm rủi ro giao dịch) Tỷ lệ chênh lệch giao dịch đo lường tác động của tỷ giá hối đoái đối với các giao dịch bằng ngoại tệ — các giao dịch mua bán mà hợp đồng được thực hiện.
- Ví dụ, một nhà xuất khẩu sử dụng EUR làm đơn vị tiền tệ của mình có thỏa thuận bán sản phẩm cho khách hàng Hoa Kỳ trong thời gian ba tháng.
- Việc xuất khẩu, tính bằng USD, sẽ được thanh toán thêm ba tháng sau khi hàng hóa được giao.
- Khoảng thời gian giữa thời điểm bắt đầu và thanh toán giao dịch sẽ tạo ra rủi ro tiền tệ đối với dòng tiền EUR khi tỷ giá EUR-USD biến động.
Translation exposure là gì?
- Phơi nhiễm rủi ro chuyển đổi là ảnh hưởng của việc thay đổi tỷ giá hối đoái trong bảng cân đối kế toán hiện tại và báo cáo thu nhập, bao gồm lãi - lỗ bằng ngoại tệ xảy ra khi báo cáo tài chính của một tập đoàn được kế toán và các tài khoản của các công ty con nước ngoài được chuyển đổi sang đồng nội tệ.
- Việc định lượng rủi ro tiền tệ được gọi là mức độ rủi ro.
- Hai loại rủi ro tiền tệ chính là:
- Kinh tế
- Kế toán
- Rủi ro kế toán liên quan đến tài sản, nợ phải trả, doanh thu và chi phí bằng ngoại tệ của một công ty được thể hiện trong báo cáo tài chính của công ty.
Operating exposure là gì?
- Rủi ro hoạt động kinh doanh đối với rủi ro ngoại hối là tác động của việc thay đổi tỷ giá hối đoái lên doanh thu và chi phí hoạt động trong tương lai của công ty.
Transaction exposure là gì?
- (Phơi nhiễm rủi ro giao dịch) Tỷ lệ chênh lệch giao dịch đo lường tác động của tỷ giá hối đoái đối với các giao dịch bằng ngoại tệ — các giao dịch mua bán mà hợp đồng được thực hiện.
- Ví dụ, một nhà xuất khẩu sử dụng EUR làm đơn vị tiền tệ của mình có thỏa thuận bán sản phẩm cho khách hàng Hoa Kỳ trong thời gian ba tháng.
- Việc xuất khẩu, tính bằng USD, sẽ được thanh toán thêm ba tháng sau khi hàng hóa được giao.
- Khoảng thời gian giữa thời điểm bắt đầu và thanh toán giao dịch sẽ tạo ra rủi ro tiền tệ đối với dòng tiền EUR khi tỷ giá EUR-USD biến động.
Translation exposure là gì?
- Phơi nhiễm rủi ro chuyển đổi là ảnh hưởng của việc thay đổi tỷ giá hối đoái trong bảng cân đối kế toán hiện tại và báo cáo thu nhập, bao gồm lãi - lỗ bằng ngoại tệ xảy ra khi báo cáo tài chính của một tập đoàn được kế toán và các tài khoản của các công ty con nước ngoài được chuyển đổi sang đồng nội tệ.
